Центральний банк Південної Кореї запровадив нові вимоги до звітності, які зобов’яжуть місцеві криптовалютні біржі розкривати щомісячні обсяги активів користувачів, які раніше переказували цифрові активи за кордон.
Короткий огляд
- Південнокорейські криптовалютні біржі повинні будуть звітувати про щомісячні обсяги активів користувачів, які раніше переказували цифрові активи за кордон, починаючи з 2 грудня.
- Вимога до звітності застосовуватиметься навіть у місяці без закордонних переказів, за умови, що відповідні користувачі продовжують утримувати активи, які підлягають звітуванню.
- Біржі повинні включати неактивні рахунки, делістинговані криптовалюти та застейкані активи під час розрахунку щомісячних балансів для Банку Кореї.
- Центральний банк ще не вирішив, чи повинні біржі подавати історичні записи про перекази, починаючи з 19 липня 2024 року.
Згідно з повідомленням місцевого медіа-видання Digital Asset від 23 жовтня, Банк Кореї підготував нову систему звітності, яка набуде чинності 2 грудня та охоплюватиме користувачів, які принаймні один раз з 19 липня 2024 року переказували криптовалюти на закордонні біржі або до особистих гаманців.
Деталі були викладені в посібнику зі звітності, отриманому депутатом від партії «Сила народу» Пак Су Йоном. Документ під назвою «Посібник зі звітності для інформаційної мережі з питань іноземного обміну для постачальників послуг з переказу віртуальних активів» запроваджує новий щомісячний звіт під назвою FX1021.
Після набуття чинності системи біржі та інші охоплені постачальники послуг повинні будуть звітувати про залишки відповідних користувачів на кінець місяця, навіть якщо вони не здійснювали жодних міжнародних переказів протягом звітного місяця.
Вимога до звітності залишатиметься чинною навіть у місяці, коли відповідні користувачі не здійснюють міжнародних переказів, за умови, що вони продовжують утримувати активи, які підлягають звітуванню.
Банк Кореї встановлює щомісячні вимоги до звітності про криптовалюти
Нова система звітності вимагатиме від постачальників послуг подавати інформацію про кількість криптовалюти, яку утримує кожен відповідний користувач, вартість цих активів у південнокорейських вонах, а також загальну вартість цифрових активів, переказаних до Південної Кореї та з неї протягом місяця.
Згідно з посібником, на який посилається Digital Asset, баланси необхідно розраховувати станом на 23:59:59 останнього календарного дня кожного місяця, незалежно від того, чи припадає ця дата на робочий день.
Біржі матимуть час до 17:30 10-го числа наступного місяця, щоб подати свої звіти через інформаційну мережу з питань іноземного обміну Банку Кореї.
Вимоги до звітності охоплюватимуть не лише криптовалюти, які наразі доступні для торгівлі на місцевих біржах.
Постачальники послуг повинні враховувати активи, що зберігаються на неактивних рахунках, криптовалюти, які були делістинговані, та цифрові активи, залучені до стейкінгових угод.
Якщо місцева біржа не може визначити ціну активу, зокрема певних токенів, розповсюджених через аірдроп, або делістингованих токенів, посібник дозволяє оцінювати їх на основі цін з інших південнокорейських бірж або CoinMarketCap.
Посібник стосується рахунків, які більше не утримують жодної криптовалюти. Користувачі, які закривають свої біржові рахунки або мають нульові баланси протягом звітного місяця, все одно повинні бути включені до подання за цей місяць.
Їх буде виключено з наступних звітів, якщо тільки баланс не з’явиться знову, і в цьому випадку звітування відновиться.
Історичні криптоперекази залишаються предметом розгляду
Центральний банк обрав 19 липня 2024 року як дату початку визначення користувачів з історією відповідних міжнародних криптопереказів.
Ця дата збігається з набуттям чинності Закону Південної Кореї про захист користувачів віртуальних активів, який встановив вимоги щодо захисту інвесторів для місцевих постачальників послуг з криптовалют.
Однак Банк Кореї ще не вирішив, чи повинні біржі подавати історичні записи про транзакції, що охоплюють період з 19 липня 2024 року до запуску звітності в грудні.
Згідно з посібником, центральний банк має намір проконсультуватися з постачальниками послуг з переказу віртуальних активів, перш ніж вирішити, чи запитувати ці записи заднім числом.
Південна Корея посилила нагляд за закордонними криптовалютними переказами
Вимоги до звітності є частиною поточних змін Південної Кореї до її правил валютного регулювання щодо цифрових активів.
У травні південнокорейські законодавці схвалили поправки до законодавства про валютне регулювання, які запровадили вимоги до реєстрації для підприємств, що здійснюють міжнародні криптовалютні перекази. Поправки встановили окрему правову категорію для постачальників послуг з переказу віртуальних активів.
Згодом органи влади почали переглядати ліцензійні вимоги для фінтех-компаній, зацікавлених у наданні послуг міжнародного переказу цифрових активів.
Очікувалося, що запропонована структура охоплюватиме відповідні підприємства поза межами криптовалютних бірж, зокрема компанії, що розробляють продукти для грошових переказів і валютних операцій на основі блокчейну.
У серпні Південна Корея схвалила жорсткіший контроль за закордонними криптовалютними переказами, запровадивши перевірки на основі ризиків для транзакцій, що стосуються іноземних бірж і самостійно контрольованих гаманців.
Як раніше повідомляло crypto.news, ці зміни включали додаткові вимоги до моніторингу переказів на суму щонайменше 10 мільйонів вон і дозволяли обмеження транзакцій, що стосуються високоризикових закордонних контрагентів.
Поправки окремо скасували попередній поріг Travel Rule у 1 мільйон вон для переказів між зареєстрованими вітчизняними постачальниками послуг віртуальних активів, вимагаючи ідентифікаційну інформацію незалежно від розміру транзакції.
Зростаючий обсяг міжнародних криптовалютних транзакцій став ще одним предметом уваги корейської влади.
Дані, оприлюднені в червні, показали, що криптовалютні грошові перекази через провідні біржі зросли на 380% з 2022 року, досягнувши 163,55 трильйона вон у 2025 році.
За той самий період міжнародні перекази через п’ять найбільших банків Південної Кореї зросли на 20%, досягнувши приблизно 1 590 трильйонів вон минулого року.
